各部门月绩分析细则

各部门月绩分析细则

(一)为使本公司各级干部明了计划和已执行业务的成效藉以激励各级人员致力达成年度盈余目标起见，特规定逐月分析各部门执行年度经营计划业绩有关细则，以收预期管理之效。

(二)日常收支资料的整理与提供。

1.各部门每日发生收支传票或原始凭证必须根据权限的规定批准，经办人填妥分析表再依规定流程办毕有关手续，送回财务部登帐，否则若与财务组的付款分析发生不相符时，增加复查的麻烦。(当月各部核准的传票单据等财务必于当月登帐，不可跨月)。

2.各部门每10天应将收支累计和计划比较，以便追踪未达到目标者，以求改进。

(三)月终收支资料的整理与提供。

1.当月的支付凭证如收据，统一发票等，应于次月3日前办妥各项手续转财务部，如过期者概不受理。

2.每月5日前各部门根据上月份的分析表计算出各部上月盈亏，格式：