（4篇）2024年年度国家风险评估报告

篇一： 2024 年度国家风险评估报告

今年以来，在市委、 市政府正确领导下，我街道坚决贯彻落实关于国家安全工作的决策部署，旗帜鲜明反邪教、 反恐怖主义， 持续严打黑恶势力， 排查化解社会矛盾， 高度严守网络安全， 抓好了预防危害国家安全各项工作， 坚持群防群治、 齐抓共管， 有力保障了辖区社会治安大局的祥和稳定， 现将有关情况报告如下：

一、 担起政治责任， 强化组织领导

国家安全是定国安邦的重要基石， **街道党工委认真落实市委国安委安排部署， 自觉践行总体国家安全观， 牢固树立系统思维和大局意识， 把国家安全放在全街道工作的全局中。 为切实加强领导， 根据工作需要， 成立了国家安全领导小组， 由街道党工委书记任组长， 街道办主任、 分

管政法的副书记任副组长， 成员由综治办、 派出所、 司法所等部门负责人组成。 领导小组下设国家安全办公室， 办公室主任兼国安联络信息员， 相应在各社区成立了领导小组， 选出一名政治思想坚定、 作风过硬的情报信息员。 同时， 明确工作职责， 制定相应的工作制度(保密制度、 信息报告制度、 会议制度、 档案制度)。 加强组织队伍建设， 强化责任， 充分发挥职能作用， 实现规范化管理。

二、 加强宣传， 强化国安意识

为深化国家安全知识宣传教育活动， 全面提高我街道国安意识， 举办了一期以党政领导为中心的学习培训班， 结合《国家安全法》 、 《国家安全知识》 等内容， 大力开展国安宣传教育活动。

**街道综治中心联合司法所共同组织开展了《国家安全法》 普法宣传教育活动。 辖区范围内 16个社区通过摆放宣传展板、 向群众讲解相关法律知识、 电子屏滚动播放等方式， 让更多的群众接触和了解国家安全法律知识， 旨在掀起学习、 宣传、 贯彻《国家安全法》 ， 营造国家安全， 人人有责的社会氛围。 活动中电子屏滚动播放 1000 余次， 解答群众咨询 50 余人次， 取得了良好的宣传效果。 提高了广大群众对国家安全工作的知晓率和参与度， 提升了广大群众防间反意识和自觉维护国家安全的使命感和紧迫感。

三、 健全工作机制， 强化保卫工作

针对街道实际，街道国家安全工作领导小组召开专题会议，制订了各类保卫方案和活动计划。

一是制订完善了涉外人员的保卫工作方案， 开展月排查， 形成制度化管理， 确保涉外人员的人身财产安全， 目前无发生侵犯本街道涉外人员人身财产的事件。 二是掌握动态信息， 严格执行信息上报制度。 三是严格执行国家安全领导小组例会制度， 做好例会工作记录。 用严格的制度来规范全街道的国家安全工作， 确保工作的顺利开展。

四、 国家安全工作风险点排查

(一)颜色革命风险

严防境内外敌对势力插手利用涉军涉教等特定利益群体，认真排查可能引发社会运动街头政治的苗头动向;深入贯彻党中央关于反邪教工作部署， 认真排查、 防控涉邪教问题风险。

(二)特殊群体风险

排查因化解过剩产能、 涉众非法集资、 欠薪讨薪和环保邻避效应等可能引发的社会稳定风险，防止经济、 环保等领域问题向政治领域传导。

(三)公共安全风险

加强社会面防控， 全面排查公路、 公共交通、 广场超市和公众集中场所等部位的治安及暴恐活动风险;对建筑工地、 矿山、 危化品运输储存等地域开展经常性安全隐患排查。

五、 存在的问题

1、 意识淡薄。 国家安全对于基层群众来说认识还很模糊， 了解不够全面， 关注度低， 为国家安全工作顺利开展带来了一定难度。

2、 宣传教育不够深入。 对党和国家安全的方针、 政策、 法律法规和加强国家安全的重大举措没有宣传到位， 宣传的不深入、 不仔细， 群众安全知识水平未能有效提高。

六、 下一步工作打算

1、 提高国家安全意识。 维护国家安全， 人人都有责任， 没有局外人， 只有紧绷国家安全这根弦， 时刻将这项工作放在心上、 扛在肩上、 抓在手上， 才能取得实效， 行稳致远。 把国家安全意识教育与爱国教育挂钩， 两者紧密结合， 加强机关及各社区日常学习， 开展学习讲座， 交流经验。

2、 加大宣传力度。 一是利用 LED 屏幕、 板报、 横幅、 政务公开栏等宣传媒体， 用群众喜闻乐见的形式广泛宣传国家安全知识，印发反邪教、 安全生产等宣传资料，宣传《国家安全法》、《保密法》 ， 提高群众国安知识的知晓率和平安创建参与率， 利用七五普法的契机， 加强国家安

全宣传， 组织全街道干部职工以及社区主任观看反邪教电教片;二是对重点人员进行国安知识教育， 对全街道因私出国人员进行排查摸底， 做好宣传教育和回访工作。

3、 加强安络建设。 从街道、 社区都构建有效的信息网络， 开拓多方位的信息来源渠道， 充实各社区的情报信息员， 建立长效的国安防控体系和防控网络。 同时在互联网发达的今天， 要掌握防止手机、 网络途径泄露国家秘密等涉及国家安全的基本常识， 牢牢构筑起国家安全防线。

我街道国家安全工作扎实推进，取得了一定的成绩，但随着国际国内出现的新情况、 新问题，离上级的要求还有差距。 我街道将进一步解放思想、 更新理念， 齐抓共管， 综合治理， 努力开创国家安全工作新局面， 确保国家安全工作取得实效， 社会和谐稳定。

篇二： 2024 年度国家风险评估报告

控制建设风险评估报告 1 根据财政部《行政事业单位内部控制规范(试行)》 和单位《内部

控制实施办法》 有关规定， 我们组织开展了对单位各部门的风险评估活动， 现将结果报告如下：

一、 风险评估活动组织情况 (一)工作机制。 本次风险评估活动， 是在单位内部控制工作领

导 小组的领导下， 由财务科具体组织实施的。 领导小组下设办公室(内控办)专门从事此次风险

评估活动。

(二)风险评估范围 1、 本次风险评估所涉及的业务范围分为： 单位层面风险和业务活动层面

风险。

 ①单位层面风险主要包括以下三个方面：

组织架构风险： 单位内部机构设置不合理、 部门职责不清晰、 内部控制管理机制不健全等情

况导致的风险; 经济决策风险： 单位经济活动决策机制不科学， 决策程序不合理或未执行导致的

风险; 人力资源风险： 单位岗位职责不明确、 关键岗位胜任能力不足等导致的风险。

②业务活动层面风险。 本单位经济活动业务层面的风险主要包括预算管理风险、 收支管理风

险、 政府采购管理风险、 资产管理风险、 建设项目管理风险、 合同管理风险以及其他风险。

(三)风险评估的程序和方法

1、 风险评估程序。 风险评估小组先研究制定了风险评估工作计划， 明确风险评估的目标和

任务;其次组织召开了由直属单位及各科室的负责人参加的动员会， 对风险评估活动做出了动员

和安排， 要求直属单位及各科室先进行自查， 查找风险点， 向风险评估小组汇报自查情况;再次，

风险评估领导小组根据直属单 位及各科室的自查情况， 选择关键单位(科室)和自查风险点少的

单位(科室)进行重点检查， 对其他单位(科室)也进行了快速检查;最后， 根据直属单位和各科室的

自查情况、 现场检查的工作底稿及收集到的资料， 进行风险分析， 组织编写风险评估报告。

2、 风险评估方法。 本次风险评估活动， 采用了风险清单法、 文件审查、 实地检查法、 流程

图法、 财务报表分析法以及小组讨论和访谈等方法以识别风险;采用了概率分析法、 情景分析法

和风险坐标图法以分析风险。

二、 风险评估活动发现的风险因素 (一)单位层面风险因素。 单位的部分内控关键岗位的工

作人员 没有定期轮岗。

(二)业务层面风险因素 1、 单位预算未分解下达至各科室及业务部门， 可能导致预算权威性

不足， 执行力不够; 2、 单位未按规定建立票据台帐， 不符合财务管理要求;

3、 单位支出事项未严格按照审批权限执行， 不符合收支业务管理制度要求; 4、 单位在部分

资产采购时未严格按规定填写政府采购计划申请表， 仅用供货方清单代替， 不符合政府采购业务

管理制度; 5、 单位未按规定定期对的货币资金、 固定资产进行核查盘点， 不符合资产业务管理

制度。

  三、 风险分析 1、 单位总体风险水平。 根据风险评估表对单位各个层面风险进行打分评价，

单位总体风险水平为 25.98(风险最高 100 分)， 属于偏低水平。

项目 单位层面 预算业务 收支业务 业务层面 政府采购 资产管理 建设项目 合同管理 标

准风险值 评估值 权重 综合得分 100 100 100 37 10% 3.7 100 100 100 100 22 40% 8.8 21

15% 3.15 24 8% 1.92 30 12% 3.6 40 8% 3.2 23 7% 1.61 2、 重要和重大风险因素 风险分析

是针对已经识别的风险进行分析， 分析其产生原因、 发生的可能性及影响后果等。 对风险分析的

结果应进行衡量， 需要有计量风险的依据。 重庆市某某区某某单位依据定性分析方法和定量分析

方法判别风险发生可能性及影响后果标准分为五个级别， 1-极低、 2-低、 3-中等、 4-高、 5-极

高。

  风险发生可能性评估标准 风险发生可能性 评估方法 评估标准 极低 1 定量方法 的潜在

的风险 适用于可以通过历史数据发生概率定性方法 统计出一定时期内风险发 10%以下 生概

率的风险 10%-30% 30%-70% 为为 70%-90%

90%以上 发生 下发生 下发生 发生概率发生概率发生概率为发生概率为发生 低 2 中等

3 高 4 极高 5 经常 针对日常工作中可能发生一般情况下极少情况某些情况较多情况下 风险

发生可能性评估标准 管理者在分析风险时应高度重视风险发生时点及影响后果的严重程度。 同时还要关注发生概率低而影响后果严重，或影响小而发生概率高的风险。 以便采取有效控制措施。

3、 风险影响程度是指事件发生对单位所造成的广度与深度也确定为五个级次，分别为极低、

低、 中、 高、 极高， 依次对应 1、 2、 3、 4、 5 分。 评价风险， 是在识别分析风险的基础上，

根据确定的风险计量分级标准对风险进行分类排序。 将风险分为高(红色)、 中(黄色)、 低(浅灰色)

三类。 见下表所示：

衡量风险危害等级标准 影响后果 高 极高 极低 发生可能性 低 中等 3%以下 3%-8%

8%-15% 15%-25% 25%以上 1 基本可能 很可能 有可能 不太可能 极小 80%-<100%

60%-80% 40%-60% 20%-40% 0->20% 5 4 3 2 1 5 4 3 2 1 2 10 8 6 4 2 3 15 12 9 6 3 4

20 16 12 8 4 5 25 20 15 10 5 注： 影响后果中的 3%.~25%是指影响预算额度的百分比。 或

影响工程项目进度的比率。 影响后果也可按： 极小、 不太可能、 有可能、 很可能、 基本可能灾难

性的分类。

4、 通过对本单位经济活动梳理分析， 形成了以下几大类经费支出事项。

经费支出事项表 序经费支出大类 号 基本工资、 津贴补贴、 奖金、 其他社会保障缴费、 绩

效工资， 机关事业单位基本养老 1 人员经费 保险缴费、 职业年金缴费、 其他工资福利支出 办

公费、 印刷费、 水费、 电费、 邮电费、 差旅费、 会议费、 培训费、 劳务费、 工会经 2 公用经费

费、 其他交通费用、 其他商品和服务支出 3 公务接待经费 公务接待费用、 住宿费、 餐费、 交

通费 公务车用车运 4 行维护费 5 出国经费 按文件规定 购置费、 保险费、 维修保养、 油料、

路桥、 洗车费、 停车费、 其他费用 经费支出具体事项 对个人和家庭 6 补助支出 7 采购 货物、

服务 公积金、 抚恤费、 其他对个人和家庭补助和支出 经费支出事项表 四、 关于应对风险结果

的利用 1、 严格落实关键岗位人员轮岗制度. 2、 财务科根据同级财政部门批复的预算和单位内

部各业务部门提出的支出需求， 将预算指标按照部门进行分解， 并下达至各业务部门。

2、 票据专管员严格按照票据管理制度建立票据台帐。

3、 加强对各项支出业务的审查， 严格按照审批权限执行并收集相关的原始资料。

控制建设风险评估报告 2

按照财政部印发的《行政事业单位内部控制规范(试行)》 ， 以及长岭县贯彻实施《行政事业

单位内部控制规范》 工作方案的要求， 为进一步提高我局内部管理水平， 规范内部控制， 加强廉

政风险防控机制建设， 我局对本单位的内部控制进行了全面的梳理， 并进行了适当的评价。 现将

有关贯彻实施情况报告如下：

一、 准备工作 继三月中旬， 县财政局组织召开全县贯彻实施行政事业单位内控规范动员大

会， 对全县贯彻实施《内控规范》 工作做动员部署后， 我局制定了长岭县卫生局贯彻实施《行政

事业单位内部控制规范》 工作方案， 成立了贯彻实施行政事业单位内部控制规范实施、 协调领导

小组， 负责本局贯彻实施内控工作方案、 协调解决重大事项、 监督指导工作开展。

二、 贯彻实施《行政事业单位内部控制规范》 目标和原则 (一)内部控制的目标和原则 1、

内部控制的目标 内部控制是由行政事业单位的领导层和全体职工实施的、 旨在提高行政事业单

位管理服务水平和风险防范能力， 促进单位可持续、 健康发展， 维护社会主义市场经济秩序和社

会公众利益， 实现行政事业单位管理服务目标所制定的政策和程序。

我局内部控制的目标是：

(1)合法性管理和服务活动的合法合规 (2)安全性资产安全

(3)可靠性财务报告及相关信息真实、 完整 (4)效率性提高管理服务的效率和效果 (5)风险防

范排除障碍实现单位发展战略 2、 我局建立与实施内部控制应遵循的原则 (1)全面性原则 内部

控制应当贯穿决策、 执行和监督全过程， 覆盖企业及其所属单位的各种业务和事项。 因为， 在内

部控制程序的所有环节中， 有一个环节没有发挥作用， 所有起作用的环节， 也会变得无用。

(2)重要性原则 内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。 行业、

规模、 性质、 所处地域、 组织形式等不同， 高风险领域不同。 内部控制不能防范所有风险， 但要

关注重要业务事项和高风险领域， 防范*性风险。

(3)制衡性原则 内部控制应当在治理结构、 机构设及权责分配、 业务流程等方面形成相互制

约、 相互监督， 同时兼顾运营效率。 内部控制的核心思想是权力平衡， 制约对象是权力， 权力分

配合理， 约束适当是内部控制的难点。 内部控制过于复杂会影响效率， 风险大的业务， 首先是防

范风险， 其次才是兼顾运营效率。

(4)适应性原则 内部控制应当与行政事业单位的规模、 竞争状况和风险水平等相适应， 并随

着情况的变化及时加以调整。 内部控制不能拷贝， 也不能

克隆。 别人的成功经验， 拿过来不一定能用。 行政事业单位发展的不同阶段、 外部环境的变

化、 战略目标 的调整等， 内部控制要随之变动。

(5)成本效益原则 内部控制应当权衡实施成本与预期效益， 以适当的成本实现有效控制。 内

部控制的设计和运行受制于成本与效益原则。 成本小于效益， 是任何理性的管理活动都必须遵循

的法则。

3、 建立与实施内部控制应包括的要素：

(1)内部环境是行政事业单位实施内部控制的基础。

(2)风险评估是行政事业单位及时识别、 系统分析经营活动中与实现内部控制目标相关的风

险， 合理确定风险应对策略。

(3)控制活动是行政事业单位根据风险评估结果， 采用相应的控制措施、 政策和方法， 将风

险控制在可承受范围之内。

(4)信息与沟通是行政事业单位及时、 准确地收集、 传递与内部控制相关的信息， 并在行政

事业单位内部、 单位与外部之间进行有效沟通。

(5)内部监督是行政事业单位对内部控制建立与实施情况进行监督检查， 评价内部控制的有

效性， 发现内部控制缺陷， 应当及时加以改进。

三、 当前行政事业单位内部控制存在的主要问题 1.费用支出缺乏有效控制

行政事业单位对于行政经费的支出， 特别是招待费、 办公费、 会议费、 水电费等， 普遍缺乏

严格的控制标准;即使制定了内部经费开支标准， 但仍较多采用实报实销制。

2.固定资产控制薄弱 实行政府集中采购制度以后， 行政事业单位固定资产的购得到了有效

控制， 但使用管理仍缺乏相关的内部控制， 重购轻管现象比较普遍。 如未按规定建立起定期财产

盘点制度，购的固定资产未能及时登记入账，未登记固定资产明细账和实物卡片，责任不明确等，

导致资产账实不符及资产流失。

3.财务管理弱化 财务部门的工作限于记账、 算账、 报账， 与业务控制脱节， 对单位重要事

项的决策、 实施过程和结果均不了解， 未能对业务部门实施必要的财务控制和监督。 票据管理不

到位。 未建立定期或不定期抽查制度， 出现延期上缴收入， 挪用公款问题;对使用后票据未能及

时办理交验、 核销， 容易导致收入不入账、 私设小金库等问题。

4.岗位设不够合理 由于多种原因， 一些单位岗位安排不尽合理， 存在一人多岗、 不相容岗

位兼职现象。 记账人员、 保管人员、 经济业务决策人员及经办人员没有很好的分离制约， 存在出

纳兼复核、 采购兼保管等现象， 出现管理漏洞。

5.预算控制比较薄弱

首先是没有预算或预算编制比较粗糙， 部门预算的编制一般根据当年财政状况、 上年收支、

预算单位自身的特点和业务进行核定， 没有细化到具体项目， 预算支出达不到逐笔进行核定的要

求。 其次是预算刚性不够， 预算的计划性、 科学性不强， 预算调整追加较为频繁， 资金使用缺乏

预见性， 削弱了预算的约束控制力。

四、 行政事业单位内部控制薄弱的主要原因 1.内部控制观念淡薄 良好的内部控制意识是内

部控制制度设计完善和有效运行的基本前提。 但一 些单位的领导对内部控制制度重要性的认识

还不到位， 内控意识不强， 重发展、 轻控制， 对内部控制知识缺乏基本了解， 把内部控制看成仅

是财务部门的事。

2.内部控制制度不完善 财政部制定的《内部会计控制规范》 主要是针对企业的， 对行政事

业单位的适用性较差;有的单位虽然制定了一系列内控制度， 但未能严格执行， 对制度的执行及

效果缺乏必要的监督， 导致有章不循、 违章不究， 内部控制制度未能发挥应有的作用。

3.信息与沟通衔接不够 行政事业单位会计集中核算后， 由会计核算中心对行政事业单位集

中办理会计核算和监督业务， 由于会计主体单位与核算部门不一致， 双方沟通衔接不够， 极易形

成账物分离的资产管理现状， 造成核算中

心管账不管物、 核算单位管物不管账、 账物不符的问题，影响单位内部控制制度的有效实施。

4.管理人员业务素质不能适应内部控制工作的需要 管理人员竞争意识差， 缺乏创新精神，

业务素质难以满足实施内部控制和监督的要求。

5.外部监督对单位内部控制健全性和有效性的监督检查不够 目前作为行政事业单位主要外

部监督力量的财政、 审计部门， 大多偏重于对单位财政资金的运用是否合法、 合规进行监督， 较

少对被审计单位是否建立有效的内部控制制度以及有效执行加以实质性检查。 缺少有效的外部监

督， 使行政事业单位内部控制制度体系完善失去外部推动力和约束机制。

五、 我局实施行政事业单位内部控制情况 (一)控制环境 任何行政事业单位的控制活动都存

在于一定的控制环境之中，控制环境的好坏直接影响到行政事业单位内部控制的贯彻和执行以及

管理服务目标及整体战略目标的实现。 在 COSO 报告《内部控制整体框架》 的内部控制五要素

中， 控制环境被放在了第一的位子上， 它作为推动单位发展的动力， 是所有其他内控组成部分的

基础和核心。 它对行政事业单位内部控制的建立和实施有重大影响， 其好坏直接决定了行政事业

单位内部控制整体框架实施的效果。

1、 操守和价值观

诚信和道德价值观念是控制环境的重要组成部分， 影响到重要业务流程的设计和运行。 内部

控制的有效性直接依赖于负责创建、 管理和监控内部控制的人员的诚信和道德价值观念。 单位是

否存在道德行为规范， 以及这些规范如何在单位内部得到沟通和落实， 决定了是否能产生诚信和

道德的行为

(1).领导的操守和价值观具有杠杆作用

诚信的原则和道德价值观， 主要取决于单位负责人。 严格一致地保持诚信行为和道德标准，

任何人不得凌驾于内部控制制度之上。 负责人要以身作则， 并传达给全体职工。

(2).制定行为准则和其他原则

明确可以接受的商业行为， 利益冲突的处理方式， 员工行为的道德标准并确保这些准则和原

则的有效执行。 对员工精神规范、 仪容仪表、 工作纪律、 待人接物、 环境卫生以及组织管理及违

反守则的处理办法等方面做出规定。

可通过标语、 宣传册、 培训等手段， 推动内部员工对单位理念的理解和接受， 使员工理解和

把握单位文化和管理理念。

(3).处罚规定

对于背离单位政策和程序， 违反行为准则的行为， 能够采取补救施。 保证这些措施被单位员

工所知悉。

(4).管理者对干涉正常程序或凌驾制度行为的态度

应一贯重视管理者对于干涉正常程序或越权行为的态度。

(5).面临不现实的目标的压力

管理层在制定关键绩效指标时， 要考虑适当， 过高的不现实的目标会导致员工丧失积极性和

舞弊。

2、 管理哲学和经营风格