内部审计工作总结优秀
内部审计工作总结优秀（通用7篇）
内部审计工作总结优秀篇织审计人员有计划对司及关联企业了解基本情况，内部审计工作计划。了解的内容主要有：
、企业发展史、关联企业产业性质、主营业务、投资规模、相关税种等。
2、司及关联企业相互之间股权控制情况，股权结构。
3、企业的内部控制制度是否健全，是否科学有效。
4、会计制度是否建立健全;是否符合企业核算要求;会计核算是否规范;是否有因会计处理错误导致管理失职现象;测量税务风险;存货管理是否安全、进出货品的流程是否科学无漏洞;固定资产、低值易耗、物料用品的管理是否规范;债权债务等往来科目的使用是否谨慎并及时处理;成本及用核算是否合理等，工作计划《内部审计工作计划》。
5、经营目标的制定是否切合实际;核定依据是什么;目标是否明确;是否便于考核总现;实际执行情况。
6、用预算的报审依据是否合理，执行情况。
7、大项投资及工程建设项目的基本情况;是否执行招投标制度;项目预算的审核情况;工程实施过程的了解;合同的签订是否严谨;审批权限了解;工程决算是否严格把关等。
8、关联企业间业务往来的核算是否清晰;了解核算办法是否合理;
第二步：计划从以下4方面体现和实施审计的监督和管理职能：
、在了解司经营、财务核算、内部控制管理、目标考核情况后，将采取以下措施：
对已审计各关联企业存在的问题进行归纳总结，区分主要问题和次要问题.
内部审计工作总结优秀篇22__年度在集团司的正确领导下，审计部严格遵守国家各项法律、法规，认真履行集团的《内部审计管理制度》。根据集团司2__年度工作的总体要求和审计计划，内部审计工作以集团司企业管理年为中心，强企业精细化管理，突出重点，切实履行职责，较好地完成了全年审计工作计划和领导交办的审计任务，现就2__年度审计工作总结如下：
2__年共完成审计项目97项，其中年度财务收支及年度预算执行情况审计2项，专项经营考核审计项，任期经济责任审计2项，投资企业财务收支与资产负债审计3项，基建工程项目预算审计38项，基建工程项目结算审计4项，为完善集团经营管理、提高经济效益做出了贡献。
、预算执行审计与财务收支审计并轨同行
预算执行结合财务收支管理、自保效益并轨进行审计，在进行预算执行的过程审核时，针对财务收支、资产管理、内控制度执行、内控流程操作等情况进行符合性检查，发现各种问题，及时与各单位沟通，针对审计报告的存在问题，提出相关建议，指导整改。2_年度完成上年度财务收支与预算执行审计2项，发现问题4项，提出建议36项。-月份审计部对年度审计发现问题的整改情况与逾期应收账款催收进行审计回访，特别是针对整改不到位单位，提出指导性意见并敦促其切实执行。通过审计，严肃了集团司财务管理制度与财经纪律，为下一年预算执行储备了动力。
2、开展专项经营考核审计
2__年7月，司为扭转__汽车租赁司年年亏损局面，重新任命总经理，并与之签订经营考核责任书。为配合集团经营管理，审计部精心研读件精神，深入企业了解经营情况，与相关单位反复磋商，报请主管领导审核，最终确认__汽车租赁司的经营绩效考核结果，维护司经营考核严肃性，同时也肯定了二级企业勤奋、积极的经营成果。
3、完善投资企业审计，提供投资评估依据
为评价对外投资企业的管理效果的需要，根据集团司领导安排对投资企业进行审计，对2_年度省深汕、粤深、太壹等三家司财务收支与资产负债审计，深入、综合评价投资司的管理效益。特别是太壹司经营合同到期，需对今后一段时间进行经营预测，为投资决策提供依据。
4、强离任审计，提供人事管理参考
2__年，宝__原总经理、新_湖副总经理岗位变动，根据集团司安排进行离任审计，对其任期内经营目标的完成、经营、资产管理等进行全面评价，为集团人事考核提供参考。
5、完善基建工程审计
2__年，基建工程项目，现场监管频繁、预结算审计任务繁重。工程审计人员深入工程项目现场，开展现场工程监督、料审计等，纠正相关部门流程方面存在错误，做到实施事前项目审查、事中监督管理和事后造价控制的系统化工程审计模式。2__年完成基建工程项目预算审计38项，预算金额843.44万元，核减金额286.84万元;基建工程项目结算审计4项，结算报审金额,392.4万元，核减金额384.39万元。
根据集团司要求，对工程结算超过百万的基建项目，引进外部脑力与市场息，平、正进行工程结算审核。2__年引进外部力量进行工程造价审核项，结算报审金额228.3万元，核减金额9.93万元。为集团降低了工程造价，节省大量的资金。
内部审计工作总结优秀篇3近年来，合肥供电司将强化内部审计作为强企业精益化管理的一工程。随着企业发展方式的转变，内部审计已成为企业的疫系统，从以查错纠弊为主的财务收支审计逐步深化为全面经济效益审计。
合肥供电司在深入分析企业管理需求的基础上，根据企业生产经营特点，建立科学的内部审计指标体系。审计部门根据企业生产经营的关键控制点和阶段性工作重点，有针对性地提出审计任务和工作计划建议，由审计、财务、营销、纪检监察等部门参的审计工作联席会议，定期通报审计管理工作的进展和审计成果运用情况，研究解决审计工作中面临的困难，对审计成果的建设性、适用性进行评价。通过有效的指标审计评价，调动和激发一线管理人员的工作积极性和主动性，从而实现企业整体的经营目标。
合肥供电司还围绕提升企业风险管理能力开展审计工作。通过制定和完善审计制度，进一步保障内部审计对企业经营管理进行监督和评价的权力和职责，开展以风险为导向的审计计划体系管理。通过风险评估和内控，优化资源配置，通过培育风险化，营造良好的审计氛围。例如，针对合肥市电网建设快、输变电工程量激增的现状，合肥供电司大工程审计力度，重点分析工程建设管理中的风险点，将内部审计关口逐步前移，以工程决算审计为核心，实施事前项目审查、事中监督管理和事后造价控制的系统化工程审计模式，并打破审计区域限制，整合跨区域审计资源，将指标审计、全面审计、专项审计和任期审计有机结合、动态管理，全面消除了审计盲区。
一、强过程管控提升内审质量
质量是审计工作的生命。合肥供电司从制度、手段和成果管理等个层面入手，全面提升内部审计工作质量。
在管理标准化方面，合肥供电司以制度建设为抓手，在审计管理、内部控制、风险管理、考核评估等方面，制定和完善了2项管理办法和实施方案，详细规定审计年度计划制定、方案设计、证据收集、底稿日志编写、报告质量控制、档案管理等全流程标准体系，逐步形成一整套行之有效的内部审计制度体系。
在息化方面，随着企业erp系统上线运行，erp系统丰富的息量和强大的息分析功能可以大大助力审计工作。该司审计人员积极学习erp流程操作、深化erp审计系统应用，着手开展erp环境下的项目审计工作。在此基础上，合肥供电司筹建了内部审计息系统，按照资产从属，自上而下梳理经济业务流程，收集机构变动、人事调整、件制度、财务报表、经济活动分析报告等息，通过系统设置，形成常态化、模式化的分析结论。这样，就能够在接受审计任务时，迅速提供相关支撑资料。在日常管理中，可以结合风险管理工作准确修正审计计划，并为管理决策提供系统化、样化的辅助息，大大提高了审计工作效能。
为避审计整改不到位、不彻底，以及被审计单位之间形成整改息孤岛等问题，合肥供电司实施了审计成果的集成管理。审计部门将近年来检查发现的问题和整改情况按单位建档，作为审计档案资料库的组成部分，输入审计息数据库。同时，还建立息综合反馈制度，对历年审计提出的意见和建议的整改进展、措施落实、整改成效、建议采纳等情况进行定期监控和报告。对近年来检查发现的问题和整改情况进行分析研究，发挥监审联动机制作用，大入库息的查办和整改力度，把握共性，突出典型，实现审计成果的常态化管理、研究型管理。
此外，合肥供电司还按照审计成果运用考核评价办法和依法从严治企问责制度，将审计成果运用息纳入年度绩效考核，与各部门和单位的主要负责人业绩责任考核挂钩。
通过增强内部审计规范化、息化水平，强成果应用，合肥供电司审计项目的数量和质量逐年提高，内审效能明显提升。该司共完成财务、管理类审计7项、工程类审计379项，提出各类审计意见和建议2余条，促进企业增收节支796.32万元，真正发挥了审计在企业经营管理中的增值作用。
二、创新管理手段实现持续发展
合肥供电司通过创新审计方法和手段，建立和完善审计人才储备机制、项目后评估机制、工作成果转化机制和创新培育机制，实现内部审计的可持续健康发展。
合肥供电司主要负责人分管审计部，审计部门参与企业预算编制等经营管理工作，职能作用得到有效发挥。审计委员会职能分工和工作程序不断改进和完善。通过理顺管理体制，整合相关资源，建立规范、健全、顺畅、可持续的审计执行体系，使企业上下对内部审计重要性的认识和配合度进一步提高，内部审计氛围日益浓厚。
审计任务需求和人力资源不足的矛盾一直是合肥供电司关注并致力解决的问题。该司在审计成员网络的基础上扩大建立了管理专家库和审计人才库，通过导师带徒、项目主审竞聘、审计人员评价、吸收专业类类型的审计人员、对县级司项目主审开展项目督导等方式，开展了人才培育和储备工作，大大提升了审计人员的工作能力和项目质量。
另外，合肥供电司还将评估确认结论应用到质量改进措施中，促进了高质量审计成果的涌现，并逐步推广到整个企业活动的质量自我评估中，对完善企业内部治理结构、防范经营风险具有重要意义。
合肥供电司还特别重视将工作实践提炼转化为理论成果，通过编写审计案例和典型工作经验、撰写专题论、开展课题研究等方式，推出了一系列理论成果。近年来，《依法治企环境下的审计成果管理》《对县司审计项目实施审计督导》等篇论分获安徽省内部审计理论研讨和安徽省电力司管理创新个奖项。
此外，合肥供电司还建立了创新培育机制，包括跨行业息收集、针对具体问题开展头脑风暴、建立大团队等程序和方法。去年以来探索开展的风险自评估工作、erp环境下的模块审计、在现场审计流程中引入作业指导书制度、类型项目组合实施以及绩效审计等工作，均在创新培育机制下取得了一定的成效。
内部审计工作总结优秀篇4我市的内部审计工作在市委、市政府和省审计厅的正确领导下，在各内审单位领导的重视支持下，紧密围绕我市现代化滨湖大城市建设这个中心，进一步拓展工作思路，积极推进内部审计工作从以真实性、合规性为主的财务审计向财务审计与管理审计并重的转型，把内审工作的出发点和落脚点放在促进发展、促进管理、促进提高效益，强化内部控制、防范风险上，开展了各种形式的内部审计监督工作，取得了明显的成绩。据不完全统计，全市25家内审机构共完成审计项目689项，查出损失浪2488万元，增效益38万元，提出建议意见被采纳386条。内部审计工作已成为部门和单位内部严肃财经纪律、强内控管理、维护经济秩序、促进党风廉政建设的一个重要手段，为服务合肥经济跨越式发展、构建和谐社会发挥了积极的作用。
全市内审机构紧密围绕本部门、本单位的中心工作，以促进强单位内部管理和控制、提高经济效益和反腐倡廉为重点，积极进行工作重点“转型”，认真开展审计工作。
一是积极开展内控制度评审和制度建设工作。全市内部审计机构利用对本单位、本企业的经营管理流程以及内控制度执行中的重要环节和关键点比较熟悉的优势，2xx年共开展了26项内控制度执行情况的评审工作。其中合肥供电司组织开展了对市司的固定资产管理，对三县司的货币资金、物资管理和乡镇供电所管理实施了内控评价。按照内控评价体系指标进行了打分，针对货币资金和物资管理存在着比较大的风险，提出了强管理的6条意见，并专题向司领导提交了综合审计报告。市安局为进一步规范建设工程竣工决算审计收取标准，制定了《关于调整建设项目竣工决算审计收取标准的规定》（合通[2xx]8件），强化了内部建设项目的资金、竣工决算的审计监督和管理，提高了建设项目资金效益，发挥了制度保障作用。合肥科技农村商业银行按照《合肥科技农村商业银行审计检查实施办法》、《合肥科技农村商业银行审计稽核部岗位职责及内部操作流程》等制度强内部管理并优化操作流程，进一步明确任务分工，界定每个环节岗位责任，让稽核人员各履其职、各负其责，促进了稽核工作质量的提高。合肥市第二人民医院按照卫生部颁布的《卫生系统内部审计规定》，成立了独立的内审室，配备了两名专职内审人员，强了对医疗收、一次性耗收等工作的监督检查，制定了《二院内审工作职责（细则）》等制度，使内审工作有法可依、有章可循，成效显著。
二是突出建设项目审计
为了节约建设资金，全市各内审机构都针对本单位的建设热点，积极地开展建设项目审计。据不完全统计，到2月底，内审机构已审计建设项目596个。合肥电分司审计部2xx年继续严把审计质量关，严格按照省司的要求，对具备条件的工程项目做到%审计，截止到月底统计，共审计认定通工程项目4299项，工程送审总金额38.72万元，审减46.84万元。建筑安装工程66项，送审金额39.24万元，审减45.88万元。安徽中烟工业司合肥卷烟厂基建及零星维修送审工程233个，送审金额593.79万元，审减额243.66万元，审减率5%；合肥市建设投资控股（集团）有限司接审项目2个，涉及工程86项，送审金额648.3万元，部分已审定项目的核减率达2%；合肥市安局审计处实施工程竣工决算审计68项，送审金额469.5万元，审减额839.8万元，审减率7.9%。通过对基建工程项目的审计，有效地防止了建设工程项目高估冒算行为，保证了工程项目质量，节约了建设资金，发挥了内部审计监督与服务的功能。
三是继续完善财务收支审计
全市内审机构强了对财务收支真实性和合法性的检查监督，累计完成财务收支审计24项，促进了各单位财务管理工作的规范化。合肥新站试验区财政局对政府采购环节，注意严格把关，极力提升采购资金节约效率，强化对政府采购的监管。截至2xx年x月份，全区自行采购预算.82亿元，实际支付.89亿元，节约资金273万元，资金节约率高达25.23%。xx区xx镇对xx居委、xx居委、社居委、社居委、xx村计3个村居2xx年-6月份财务收支情况进行了审计。市路局对所属个单位2xx年财务收支进行了全面审计，审计面为%，通过审计，发现问题36个，提出审计意见38条，所审项目均下发了审计意见书，并进行跟踪落实。
四是大力开展经济责任审计
据统计，全市内审机构已对96个县以下领导干部和企业领导人员开展了经济责任审计。通过审计，强化了领导干部和企业领导人员的经济责任意识、自我约束意识，促进了党风廉政建设。如市邮政局2xx年以财务收支审计为基础、经济责任审计为重点，实施了对蜀山区局局长、包河区局局长的任中经济责任审计，努力做到三个结合，即经济责任审计与财务收支审计相结合；经济责任审计与廉政工作相结合；经济责任审计与职业质相结合。市建委、市民政局、市教育局、市卫生局、市园林局、瑶海区、庐阳区大杨镇、百大集团、四方集团、市路局、蜀山区教育局等单位，也积极开展经济责任审计，切实使经济责任审计成为正确评价被审计人员任期经济责任、人事部门考核任用干部、纪检监察部门抓党风廉政建设的重要依据。
五是强合同管理工作
工业司卷烟厂审计部为了维护企业经济利益及合法权益，严格按照合同法规定，对企业涉外的所有协议、合同进行认真审核、严格把关，全年共审核审签经济合同342份，金额达869.9万元，无违约合同发生，很好的规避了合同风险。法规审计部截至2xx年月底共审核集团、等5个司的合同742份，合同进展报告259份。合肥市建设投资控股（集团）有限司严格按照《集团司合同管理暂行办法》规范合同的订立、审查，从维护司利益角度出发，修改不合法不合规之处，避潜在风险，全年共审查合同3余份，较好地履行了风险控制职能。
内部审计工作总结优秀篇5一、财务审计工作
(一)财务：建立健全各项财务制度，严格执行国家财经法律、法规，正确设置会计科目，核算方法正确，输入原始凭证准确、及时，债权、债务往来款项能及时清理结算，正确执行路养护各项成本的开支标准。原始凭证合规、合法、审核签批手续齐全，机制记账凭证齐全，与原始凭证相符。摘要清楚、无涂改、按期装订成册。及时打印了2_年会计帐簿并及时装订。今年对2_年的33本会计凭证，4本帐簿、财务决算报表按规定要求进行了整理归档。强了财务业务知识的学习。今年我段两名财务人员参了县财政局举办的财务人员继续教育培训班。并顺利通过了会计证的年审工作。
(二)审计：积极配合上级审计部门完成了2_年预算内养路执行情况表、专项清理小金库工作。
(三)固定资产：建立健全了《固定资产管理制度》《财产清查制度》，为了使固定资产能够好地创造经济效益，做到了固定资产统一负责、分项管理，机构健全、制度完善、台帐核算清楚、责任落实到人头。年初固定资产原值278.5万元，-8月固定资产原值293.69万元，增固定资产5.4万元。
(四)路房地产:建立健全了各类档案卡片，制定了房屋维修计划，做到了房地产统一负责、分项管理，机构健全、制度完善、台帐核算清楚。
二、计划统计
、强计划管理，严格执行上级用计划，检查给少钱办少事的原则，对无计划又必须实施的项目，先确定资金来源，经集体研究上报同意后实施。无计划外项目和擅自超计划外项目发生。
2、强路养护定额管理和核算工作，认真执行上级下达的路养护生产计划，使计量支付工资合理真实。
内部审计工作总结优秀篇6近年来，合肥供电司将强化内部审计作为强企业精益化管理的“一工程”。随着企业发展方式的转变，内部审计已成为企业的“疫系统”，从以查错纠弊为主的财务收支审计逐步深化为全面经济效益审计。
合肥供电司在深入分析企业管理需求的基础上，根据企业生产经营特点，建立科学的内部审计指标体系。审计部门根据企业生产经营的关键控制点和阶段性工作重点，有针对性地提出审计任务和工作计划建议，由审计、财务、营销、纪检监察等部门参的审计工作联席会议，定期通报审计管理工作的进展和审计成果运用情况，研究解决审计工作中面临的困难，对审计成果的建设性、适用性进行评价。通过有效的指标审计评价，调动和激发一线管理人员的工作积极性和主动性，从而实现企业整体的经营目标。
合肥供电司还围绕提升企业风险管理能力开展审计工作。通过制定和完善审计制度，进一步保障内部审计对企业经营管理进行监督和评价的权力和职责，开展以风险为导向的审计计划体系管理。通过风险评估和内控，优化资源配置，通过培育风险化，营造良好的审计氛围。例如，针对合肥市电网建设快、输变电工程量激增的现状，合肥供电司大工程审计力度，重点分析工程建设管理中的风险点，将内部审计关口逐步前移，以工程决算审计为核心，实施事前项目审查、事中监督管理和事后造价控制的系统化工程审计模式，并打破审计区域限制，整合跨区域审计资源，将指标审计、全面审计、专项审计和任期审计有机结合、动态管理，全面消除了审计“盲区”。
一、强过程管控提升内审质量
质量是审计工作的生命。合肥供电司从制度、手段和成果管理等个层面入手，全面提升内部审计工作质量。
在管理标准化方面，合肥供电司以制度建设为抓手，在审计管理、内部控制、风险管理、考核评估等方面，制定和完善了2项管理办法和实施方案，详细规定审计年度计划制定、方案设计、证据收集、底稿日志编写、报告质量控制、档案管理等全流程标准体系，逐步形成一整套行之有效的内部审计制度体系。
在息化方面，随着企业erp系统上线运行，erp系统丰富的息量和强大的息分析功能可以大大助力审计工作。该司审计人员积极学习erp流程操作、深化erp审计系统应用，着手开展erp环境下的项目审计工作。在此基础上，合肥供电司筹建了内部审计息系统，按照资产从属，自上而下梳理经济业务流程，收集机构变动、人事调整、件制度、财务报表、经济活动分析报告等息，通过系统设置，形成常态化、模式化的分析结论。这样，就能够在接受审计任务时，迅速提供相关支撑资料。在日常管理中，可以结合风险管理工作准确修正审计计划，并为管理决策提供系统化、样化的辅助息，大大提高了审计工作效能。
为避审计整改不到位、不彻底，以及被审计单位之间形成“整改息孤岛”等问题，合肥供电司实施了审计成果的集成管理。审计部门将近年来检查发现的问题和整改情况按单位建档，作为审计档案资料库的组成部分，输入审计息数据库。同时，还建立息综合反馈制度，对历年审计提出的意见和建议的整改进展、措施落实、整改成效、建议采纳等情况进行定期监控和报告。对近年来检查发现的问题和整改情况进行分析研究，发挥监审联动机制作用，大入库息的查办和整改力度，把握共性，突出典型，实现审计成果的常态化管理、研究型管理。
此外，合肥供电司还按照审计成果运用考核评价办法和依法从严治企问责制度，将审计成果运用息纳入年度绩效考核，与各部门和单位的主要负责人业绩责任考核挂钩。
通过增强内部审计规范化、息化水平，强成果应用，合肥供电司审计项目的数量和质量逐年提高，内审效能明显提升。，该司共完成财务、管理类审计7项、工程类审计379项，提出各类审计意见和建议2余条，促进企业增收节支796.32万元，真正发挥了审计在企业经营管理中的增值作用。
二、创新管理手段实现持续发展
合肥供电司通过创新审计方法和手段，建立和完善审计人才储备机制、项目后评估机制、工作成果转化机制和创新培育机制，实现内部审计的可持续健康发展。
合肥供电司主要负责人分管审计部，审计部门参与企业预算编制等经营管理工作，职能作用得到有效发挥。审计委员会职能分工和工作程序不断改进和完善。通过理顺管理体制，整合相关资源，建立规范、健全、顺畅、可持续的审计执行体系，使企业上下对内部审计重要性的认识和配合度进一步提高，内部审计氛围日益浓厚。
审计任务需求和人力资源不足的矛盾一直是合肥供电司关注并致力解决的问题。该司在审计成员网络的基础上扩大建立了管理专家库和审计人才库，通过导师带徒、项目主审竞聘、审计人员评价、吸收专业类类型的审计人员、对县级司项目主审开展项目督导等方式，开展了人才培育和储备工作，大大提升了审计人员的工作能力和项目质量。
另外，合肥供电司还将评估确认结论应用到质量改进措施中，促进了高质量审计成果的涌现，并逐步推广到整个企业活动的质量自我评估中，对完善企业内部治理结构、防范经营风险具有重要意义。
合肥供电司还特别重视将工作实践提炼转化为理论成果，通过编写审计案例和典型工作经验、撰写专题论、开展课题研究等方式，推出了一系列理论成果。近年来，《依法治企环境下的审计成果管理》《对县司审计项目实施审计督导》等篇论分获安徽省内部审计理论研讨和安徽省电力司管理创新个奖项。
此外，合肥供电司还建立了创新培育机制，包括跨行业息收集、针对具体问题开展“头脑风暴”、建立“大团队”等程序和方法。去年以来探索开展的风险自评估工作、erp环境下的模块审计、在现场审计流程中引入作业指导书制度、类型项目组合实施以及绩效审计等工作，均在创新培育机制下取得了一定的成效。
内部审计工作总结优秀篇7一、制定内审工作程序，重新修改审计部岗位责任制
年初司对审计部人员作了相应调整，根据现有人员及年度审计计划的安排，审计部制定了部门内部审计工作程序，并重新修改了审计部岗位责任制，对现有人员作了具体分工，责任落实到人，从下达审计通知、现场审计、草拟审计报告到审计资料的整理归档都由专人负责，做到了责任明确、工作效率有所提高，审计部年度工作总结与年度工作计划。
二、下属企业经营业绩审计和合同审查
、年初对下属企业_年度的经营业绩进行了审核，审核结果提交司考核小组，为司对下属企业的考核提供了依据。
2、今年于4、7、月分别对下属企业一、二、三季度的经营业绩进行了审核，我们针对一季度审核中发现的下属企业存在的具体问题，以及司经营预算与实际账务处理口径不一致等问题，分别向司企管部和计财部提出建议报告，并提交给司经理办会，据此司对各下属企业下发了整改通知，企管部和计财部也对经营预算与账务处理口径作了相应调整，计财部还及时出台了《会计工作指导意见》，对下属企业的会计核算和财务管理进行规范。
又于今年2月份对各下属企业-月份的经营业绩进行了预审，待各企业年终财务决算后再审核2月份经营业绩，并汇总出具审核报告提交司考核小组。
3、合同签订与履行情况审查
根据司经理办会的要求，在对经营业绩进行审核的同时还对下属企业一至三季度的合同签订与履行情况进行了审查，特别对租售房收款合同及大额工程施工合同的收付款情况进行了重点审查，发现了各企业在合同签订与履行中存在的问题以及司合同主管部门在合同管理上存在的问题，并分别向各下属企业和司合同主管部门提出了改进意见和建议共2条，司据此下发了整改通知，各下属企业已将整改措施及整改落实情况上报企管部，企管部也根据审计部的建议，草拟了《分司合同管理办法》，对分司的合同管理进行规范。
三、下属企业主要领导人离任经济责任审计
_年先后对津滨物业司董事长杨钟环，精采软件司董事长于景伟，总承包司总经理刘宝铭，津滨投资司董事长江连国、总经理朱贤方，新料司董事长房大海，磁电分司总经理杨，二分司总经理朱贤方的离任进行了经济责任审计，出具的8份审计报告中针对以上企业在会计核算和财务管理中存在的问题，提出建议27条，司据此对相关企业下发了整改通知，审计部已对此进行了整改意见落实情况的后续审计。
四、工程竣工结算和财务决算审计
、金融街一期竣工结算和财务决算审计
经过与外审长达8个月的配合工作，金融街一期的竣工结算和财务决算审计于_年月全部完成，并已经司经理办会审议通过。经审计，金融街一期工程实际完成投资额36873万元，其中建筑安装工程3595万元，土地332万元，资本化利息695万元，开发间接27万元。在对建筑安装工程的审核中审减工程造价3万元，为司节约了工程成本。
2、高科技园二期工程结算补充审计和财务决算审计
